一般纳税人增值税怎么交

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: 提问人：匿名
2022-06-01 06:28

最佳答案

金启杭市场总监
中经慧税 • 联贝财务
一般纳税人的增值税=销项税额-进项税额-上期留底税款。
具体操作流程是在每个月报税期前在开票软件的报税处理上先抄税，即上报汇总，然后查询上月开具的发票金额、税额、张数，再去发票确认平台里面勾选进项，进项提交后可以去增值税申报软件上填写报表。
是否需要缴税根据销项税额和进项税额的差额是正负数决定，销项大于进项则需要缴税，小于则不用交税，剩余进项留作下月抵扣。申报成功后返回开票软件点击远程清卡、查询状态锁死期到次月，即完成上个月的增值税申报
引用资料：老板们必须知道的代理记账3大过人之处
解决时间：2022-06-01 06:08
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其他答案5人回答 665人参与

张金宇资深财税专家
联贝财务#1楼
2022-06-01 05:48
一般纳税人和小规模公司是一样季度申报增值税的，只是差别在于一般纳税人公司的增值税是可以有进销项抵扣，而小规模只有享受季度不超过30万的免征额度
一般纳税人的增值税=销项税额-进项税额。操作流程是在相应的报税期前在开票软件的报税处理上先抄税，即上报汇总，然后查询整理确认是否需要缴税，根据销项税额和进项税额的差额是正负数决定，销项大于进项则需要缴税，小于则不用交税，剩余进项留作下月抵扣。
希望能帮到您
卢春花高级建筑师
联贝财务#2楼
2022-06-01 05:28
一般纳税人的增值税=销项税额-进项税额。操作流程是在每个月报税期前在开票软件的报税处理上先抄税，即上报汇总，然后查询上月开具的发票金额、税额、张数，再去发票确认平台里面勾选进项，进项提交后可以去增值税申报软件上填写报表。是否需要缴税根据销项税额和进项税额的差额是正负数决定，销项大于进项则需要缴税，小于则不用交税，剩余进项留作下月抵扣。申报成功后返回开票软件点击远程清卡，即完成上个月的增值税申报
裴紫玲销售经理
联贝财务#3楼
2022-06-01 05:08
一般纳税人的当期增值税=当期销项税额-当期进项税额，当结果为正数即表示需要缴纳税费，当结果为负数则表示进项大于销项，当期不用缴纳增值税，并且会有留抵税额可以下期再继续抵扣
张丽丽财税销售经理
联贝财务#4楼
2022-06-01 04:48
一般纳税人增值税，每个月在税盘登陆“上报汇总”，根据本月销项数据和进项填写。
应纳增值税=当月销项税额-（当月进项税额+上期留底进项税额）
如果结果为正数，差额部分就是应纳增值税；如果结果为负数，差额部分留底下个月继续抵扣进项
王云招商业务负责人
联贝财务#5楼
2022-06-01 04:28
一般纳税人增值税，每个月在税盘登陆点到报税处理模块有个“上报汇总”点击一下，上报成功后，根据本月销项数据和进项填写申报表申报即可。
应纳增值税=当月销项税额-（当月进项税额+上期留底进项税额）
如果结果为正数，差额部分就是应纳增值税；如果结果为负数，差额部分留底下个月的留底税额继续下期抵扣！