税率3%开成5%如何处理？

已解决问题联贝财务 720有疑问?立即咨询

: 提问人：匿名
2022-03-29 14:33

最佳答案

王依高级HR顾问
中经慧税 • 联贝财务
您好如果发票税率开错，建议当月发现马上作废，跨月了选择冲红。
小规模公司自开发票作废或者冲红都可经过税盘自行处理
小规模公司代开发票作废或者冲红，带上公司执照、公章、财务章、法人私章、冲红表格、冲红或者作废情况说明书、发票所有联次原件，预约现场号去代开机关税局处理，窗口进行作废或者冲红即可
引用资料：企业遇到这些难题可以找工商代理公司帮忙
解决时间：2022-03-29 14:16
郑重提示：线上咨询不能代替面谈，财税顾问建议仅供参考!
18还没解决？向TA咨询

其他答案6人回答 720人参与

张金宇资深财税专家
联贝财务#1楼
2022-03-29 13:59
代开开错税率的发票，当月可作废，跨月可冲红。两者都需带齐资料到代开发票的税局窗口处理。
自开开错税率的发票，当月可作废，跨月可冲红。两者都在税盘处理即可。
张丽丽财税销售经理
联贝财务#2楼
2022-03-29 13:42
1.当月发现错误的，代开的可以向税局申请作废，自开的直接在税盘上作废发票即可
2.跨月发现错误的，做冲红处理，代开的带资料向税局申请，自开的可在税盘上操作
裴紫玲销售经理
联贝财务#3楼
2022-03-29 13:25
您好，建议作废重新开具
张丽丽资深财税专家
联贝财务#4楼
2022-03-29 13:08
税率，是对征税对象的征收比例或征收额度。税率是计算税额的尺度，也是衡量税负轻重与否的重要标志。中国现行的税率主要有比例税率、超额累进税率、超率累进税率、定额税率。
因此，如果是报税应该是3%开成5%，有以下两种处理方法：
1、如果票开错不需要收回(普票才行，专票必须要退回)，那么在申报表上换算成3%征收率申报计税金额。(也就是把开票的全部价税合计，除以1.03，然后统一填写到11栏)
2、如果发票一定要重开的话，那么就按5%先申报，再开具5%的红票(负数票)冲掉，再开具3%的正确票。
王云招商业务负责人
联贝财务#5楼
2022-03-29 12:50
现在直接按照现在有的数据做申报表，去税务大厅申报。然后在开局红字发票（就是负数发票），在正常开普票的发票页面，右上角有负数选项，点击负数，然后就可以开具之前那张发票一样的负数发票了，开完后再开正确的发票就可以了。
金启杭市场总监
联贝财务#6楼
2022-03-29 12:33
现在直接把3%的和5%的不含税金额加起来填入11栏未达起征点项，税金那里不用管，会自动生产数据带入免税额，申报完成后，会出现比对异常，这是正常的，你需要给专管员打个电话让他解除异常就可以了，然后你再清卡。
即对同一征税对象，不分数额大小，规定相同的征税比例。中国的增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等采用的是比例税率。
比例税率在适用中又可分为三种具体形式：单一比例税率、差别比例税率、幅度比例税率。单一比例税率，是指对同一征税对象的所有纳税人都适用同一比例税率。