私募基金产品成立至清盘，应如何进行会计处理

私募基金产品成立，投资者打款入募集专户，募集专户转至托管户，托管户又转至期货，证券这些款都不经过公司基本户和一般户，只有最后清盘时收取得管理费，认购费进去公司账户。请问这些都应该怎么进行会计处理，税率又是如何计算的